獨立董事與會計師溝通重點

日期 溝通事項 溝通結果
事由 獨立董事建議 結果 公司處理執行情形
106年3月16日 會計師就說明105年度財務報告查核結果及新公報對財務報告之影響,並就與會人員所提問題進行討論及溝通 全體出席獨立董事洽悉 續提報董事會,並於106年3月29日完成105年度財務報告公告申報事宜。
公司治理會議
 
  1.物流倉銷貨之收入截止
  2.不動產、廠房及設備減損評估
107年3月26日 會計師就說明106年度財務報告查核結果及新公報對財務報告之影響,並就與會人員所提問題進行討論及溝通 全體出席獨立董事洽悉 續提報董事會,並於107年3月26日完成106年度財務報告公告申報事宜。
公司治理會議 關鍵查核事項溝通
  1.物流倉銷貨之收入截止
  2.不動產、廠房及設備減損評估
  會計師說明IFRS9金融商品適用之分類判斷及影響金額為新台幣740仟元進行說明 2018年公司依據IFRS9金融商品適用之分類判斷及適用立帳
  會計師說明IFRS16租賃準則之適用及影響並覆核公司相關權益未有重大影響之情形進行說明 持續注意新公報對公司後續影響
日期 溝  通  事  項 溝通結果
事      由 獨立董事建議 結果 公司處理執行情形
107年12月14日 一、依據中華民國審計準則公報第六十二號「與受查者治理單位之溝通」 全體出席獨立董事洽悉 獨立董事暨監察人皆已回函。與治理單位溝通時間為108年3月15日。
發函與公司治理單位暨管理階層之溝通事項 及其他審計準則公報之規定辦理。
  二、依相關法令規定,治理單位對財務報導負有監督之責。對公司治理事務之執行,茲將應溝通之事項彙列如下: 
  (一)與治理單位溝通時間表
  (二)查核規劃溝通事項
  (1)收入認列之存在與截止
  (2)管理階層踰越控制
  (3)應收帳款減損評估
  (4)存貨之評價
  (5)不動產、廠房及設備之減損評估
  ((6)投資性不動產之減損評估
  (7)透過損益按公允價值衡量之金融資產之公允價值評估
  (三)本會計師之角色、責任及獨立性
108年3月15日 會計師就說明107年度財務報告查核結果對財務報告之影響,並就與會人員所提問題進行討論及溝通 全體出席獨立董事洽悉 續提報董事會,並於108年3月26日完成107年度財務報告公告申報事宜。
公司治理會議 關鍵查核事項溝通
  1.收入認列之存在與截止
  2.不動產、廠房及設備減損評估
  3.投資性不動產減損評估
  會計師說明IFRS16租賃準則之適用及影響並覆核公司相關開帳數進行說明 佳總集團選擇以開帳日剩餘租賃給付現值衡量租賃負債,同時使用權資產依租賃負債新台幣9,198仟元之金額作為開帳數。 
108年12月12日 (一)與治理單位溝通時間表 全體出席獨立董事洽悉  
發函與公司治理單位暨管理階層之溝通事項 (二)查核規劃溝通事項
  (1)收入認列之存在與截止
  (2)管理階層踰越控制
  (3)應收帳款減損評估
  (4)存貨之評價
  (5)不動產、廠房及設備之減損評估
  (6)投資性不動產之減損評估
  (7)透過損益按公允價值衡量之金融資產之公允價值評估
  (三)本會計師之角色、責任及獨立性

 

獨立董事與內部稽核溝通重點

日期 溝通摘要
106/3/28董事會 1.出具本公司105年度「內部控制制度聲明書」。
2.出具本公司105年度「內部控制制度聲明書」。
106/5/11董事會 民國106年度第一季內部稽核業務報告。
106/8/9董事會 民國106年度第二季內部稽核業務報告。
106/11/10董事會 1.民國106年度第三季內部稽核業務報告。
  2.民國107年度稽核計畫案。
3.民國107年度各子公司稽核計畫案。
107/3/26董事會 1.民國106年度第四季內部稽核業務報告
  2.出具本公司106年度「內部控制制度聲明書」。
3.子公司樸御投資相關作業辦法「取得或處分資產處理程序、資金貸與他人作業程序、背書保證辦法、核決權限書」案。
107/5/11董事會 民國107年度第一季內部稽核業務報告。
107/8/10董事會 民國107年度第二季內部稽核業務報告。
107/11/09董事會 1.民國107年度第三季內部稽核業務報告。
  2.民國108年度稽核計畫案。
3.民國108年度各子公司稽核計畫案。

 

薪資報酬委員會

薪資報酬委員會目前設置三名委員,由全體獨立董事擔任,並遵循「薪資報酬委員會組織章程」運作。

薪資報酬委員會旨在協助董事會執行與評估公司整體薪酬與福利政策,以及經理人之報酬。

107年薪資報酬委員會共召開2次常會,會議中討論董事監察人酬勞、經理人年度調薪及年終獎金等。

 

吳增峰

主要學(經)歷:國立政治大學企業管理學系EMBA、台灣恩科股份有限公司總經理

現職:標準科技股份有限公司董事

 

戴國明

主要學(經)歷:國立成功大學會計學系、台證綜合證券公司財務金融本部財務長

現職:台新國際商業銀行股務代理部副總經理

 

吳增峰

主要學(經)歷:國立政治大學企業管理學系EMBA、宜特科技股份有限公司董事長

現職:宜特科技股份有限公司董事長